株式会社エッサム｜税理士実践塾～税務リスク対策研究会

税務リスクについて実践的なノウハウが身につく～税務リスク対策研究会

税務リスク対策研究会

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税務リスク対策研究会 第３期生９月始動！

講師プロフィール
講師：金井　義家
株式会社K’sプライベートコンサルティング 代表取締役
金井公認会計士・税理士事務所 代表
公認会計士 / 税理士 / 中小企業診断士

相続・資産承継を専門として、コンサルティング業務を行う。銀行や地方自治体、大手監査法人、大手税理士法人での実務経験で得たスキルを基にした、企業経営者や不動産オーナー等の資産家に対する中長期的な資産計画の提案を得意とする。公認会計士・税理士等の専門家向けの税務実務の教育指導にも力を入れており、講師として依頼される年間60回を超えるセミナー・講演会は、解説がわかり易いと好評を得ている。
税務リスク対策研究会
～ 講義内容 ～

近年増加している税務リスクのトラブルから顧問先と先生を守るためのポイントを、多数の講演で好評を得ている金井義家氏を講師に迎え、実例を交えながら全4回にわたり、講義形式で徹底解説します！

第１講
09月26日(水)		 不動産を用いた相続対策のリスク

不動産を用いた相続対策は伝統的に存在していますが、経営リスクや税務リスクなどマイナス面も多く存在します。自社商品・サービスのセールス目的で「提案」する不動産会社等からは、このようなマイナス面での説明を受けられることは基本的になく、後から問題が顕在化した時に税理士の責任が問われる危険性があります。具体的な事例をあげなから、不動産を用いた相続対策のリスクについて解説していきます。

  • 同族会社所有の賃貸用建物の取得による相続税対策が否認された平成27年1月6日裁決
  • 相続開始3年以上前に行った不動産投資による相続税対策が否認された平成29年5月23日裁決
  • 「不動産の法人化」を金融機関が提案してくる理由
第２講
10月10日(水)		 自社株対策が税理士にもたらすリスク

顧問先の基には、日々、外部、特に金融機関などから様々な「自社株対策」が持ち込まれています。これらの「自社株対策」を実行して失敗した場合、税理士の責任が問われる危険性があります。実際の事例をもとに、注意すべきポイントをわかりやすく解説します。

  • 形式要件を満たしていたにも関わらず配当還元価額が否認された平成16年3月2日東京地裁判決
  • 銀行提案の「持株会社方式」で相続税が急増する仕組み
  • DESを提案した税理士法人に3億円を超える損害賠償が命じられた平成28年5月30日東京地裁判決
第３講
10月24日(水)		 最新事例から学ぶ租税回避行為

顧問先が外部、特に金融機関や税理士資格を有さない「コンサルタント」などから持ち込まれた「提案」を実行してしまうことがあります。しかしそのような「提案」の中には、租税回避行為と認定されるような危険性もあるものも多く含まれます。具体的な事例を紹介しながら、このような「提案」が持ち込まれた場合の注意点などを解説していきます。

  • 米国固有の組織形態「LPS」を通じた海外不動産投資による所得税対策が否認された平成27年7月17日最高裁判決
  • 個人が「居住者」なのか「非居住者」なのかが争われた平成28年3月1日裁決を基に「住所」の判断ポイントを解説
  • 不動産鑑定評価による相続税評価はどういう場合に認められるのか。平成29年3月3日東京地裁判決に基づき検証
第４講
11月14日(水)		 横行する金融機関や不動産会社による説明義務違反。
税理士自身や顧客がトラブルに巻き込まれないために

今の日本で「相続・事業承継対策」と称して顧客に提供される情報のほとんどは、金融機関や不動産会社等のセールス目的、特に投資勧誘です。彼らは顧客に自社商品・サービスの購入や投資を決断させる必要がありますから、不利益的な情報の説明には極めて消極的というのが実態です。結果として顧客が投資リスクや税務リスク等を十分に理解しないままに投資をして多額の損失が発生したり、税務トラブルに巻き込まれる等の事例が多くみられます。このような金融機関等の説明義務違反によるトラブル事例を紹介し、顧客や税理士自身がトラブルに巻き込まれないために必要なことを解説します。

  • 「アパート建築」による相続税対策勧誘に見られる、典型的な「説明義務違反」と「シェアハウス問題」との酷似性
  • マンション建設勧誘をした不動産会社に「説明義務違反」で実質的な投資損失額全額の損害賠償が認められた平成28年10月14日東京地裁判決
  • 専業主婦にその保有資産の大半を仕組債に集中投資させた証券会社に「説明義務違反」による損害賠償が認められた平成25年7月19日東京地裁判決
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税務リスク対策研究会が選ばれる理由

理由１
理由１
実例を通して問題を掘り下げるから理解が早い！

講師が実際に携わってきた膨大な事例を元に、テーマごとにわかりやすく解説します。

理由２
理由２
研究会全４回の収録音源の提供

全４回の収録音源をご提供。講座の復習やご欠席された講座の補助教材として活用いただけます。

理由３
理由３
他の分野も成長できる実践塾制度

研究会終了後は研究生として、他の研究会にも特典価格でご参加いただけます。例）介護事業者指導研究会、信託活用事例研究会、不動産アドバイザー研究会など

実施スケジュール

【スケジュール】

第１講 2018年 09月 26日（水）　14:00～17:00（開場13:30）
第２講 2018年 10月 10日（水）　14:00～17:00（開場13:30）
第３講 2018年 10月 24日（水）　14:00～17:00（開場13:30）
第４講 2018年 11月 14日（水）　14:00～17:00（開場13:30）

【参加費・定員】

参加費 お一人様　全４回分
通常価格：150,000円
エッサムファミリー会価格：130,000円

事務所から同時申込で２名様以上お申込の場合は合計額から２万円引き
過去にエッサムの研究会に参加されたことのあるお客様は２万円引き
定員
  • 先着16名。
  • 最低開催人数７名。６名以下の場合は中止させていただく場合がございます。ご了承ください。
  • 本研究会は先生方の顧問先指導にお役立ていただくことを目的としております。研究会の内容を同業士業向けのセミナーや書面等で許可なく情報提供を行うのはご遠慮ください。

【会場】

会場 〒101-0045
東京都千代田区神田鍛冶町3-2-2 エッサム神田ホール
（JR神田駅 徒歩1分）

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